00:10:00
問(wèn)題已解決
老師，2020年支付的2019年辦公室租金，2022年才收到發(fā)票，賬務(wù)怎么處理？ 2020年分錄：借：其他應(yīng)收款--房東 貸：其他應(yīng)收款---員工（墊付）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，2020年支付的2019年辦公室租金，是單位銀行賬戶支付的嗎?
2022 10/10 16:48
84785024 
2022 10/10 16:52
2019年的租金是員工借支墊付的，然后沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，然后2020年清賬時(shí)，把員工的借支直接轉(zhuǎn)掛在房東那里了
鄒老師 
2022 10/10 16:53
你好，2019年的租金是員工借支墊付的
借：預(yù)付賬款，貸：其他應(yīng)付款—員工
2020年支付的2019年辦公室租金
借：其他應(yīng)付款—員工，貸：銀行存款
2022年才收到發(fā)票
借：以前年度損益調(diào)整，貸：預(yù)付賬款
84785024
2022 10/10 16:56
2020年沒(méi)有實(shí)際支付，只是把借支轉(zhuǎn)為其它應(yīng)收款--房東
鄒老師
2022 10/10 17:00
請(qǐng)看你前后描述，我該相信哪個(gè)呢?
84785024
2022 10/10 17:08
2020年員工報(bào)銷2019年1-6月租金，直接沖借支款，實(shí)際發(fā)票金額只有2-6月的，也就是1月份的發(fā)票沒(méi)有，當(dāng)時(shí)直接把1月份的賬轉(zhuǎn)掛在其它應(yīng)收款---房東，2022年才開(kāi)發(fā)票
鄒老師
2022 10/10 17:10
你好，是沒(méi)有把? 其他應(yīng)付款? 轉(zhuǎn)為?其它應(yīng)收款--房東? ?這樣做法的?
84785024
2022 10/10 17:13
借支：借：其他應(yīng)收款 貸：銀存。沖賬：借：其他應(yīng)收--房東 貸：其它應(yīng)收--員工
鄒老師
2022 10/10 17:15
你好，請(qǐng)問(wèn)第二個(gè)分錄，是如何實(shí)現(xiàn)這樣的操作的呢?
84785024
2022 10/10 17:19
第二步正確的應(yīng)該怎么處理？
鄒老師
2022 10/10 17:19
你好，根據(jù)你的描述，根本不需要做第二步的處理?
84785024
2022 10/10 17:26
一般公司借支不可以超過(guò)一年的，不這樣轉(zhuǎn)，發(fā)票沒(méi)開(kāi)，該怎么處理呢？
鄒老師
2022 10/10 17:26
你好，根據(jù)你的描述，根本不需要做第二步的處理?
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
84785024
2022 10/10 18:59
如果不做第二步處理，怎么體現(xiàn)1月份租金已付（員工墊付），怎么體現(xiàn)1月份租金賬務(wù)？
鄒老師
2022 10/10 19:00
你好，2019年的租金是員工借支墊付的
借：預(yù)付賬款，貸：其他應(yīng)付款—員工
這個(gè)分錄的貸方，就可以體現(xiàn)出是員工個(gè)人墊付的啊?
84785024
2022 10/10 19:21
那整個(gè)業(yè)務(wù)是：?jiǎn)T工借款時(shí)：借：其他應(yīng)收款--員工 貸：銀存
員工墊付時(shí)：借：預(yù)付賬款（如果沒(méi)有預(yù)付科目，可以用其它應(yīng)收款--房東代替嗎？）貸：其他應(yīng)付款-員工
收到發(fā)票：借：管理費(fèi)用-租金 貸：預(yù)付賬款（其它應(yīng)收款？） 借：其他應(yīng)付款-員工 貸：其他應(yīng)收-員工
鄒老師
2022 10/10 19:23
你好，怎么又來(lái)了? 員工借款? 呢？
你可以去看一下你之前的描述，從來(lái)沒(méi)有提到??員工借款? 這樣的描述啊?
84785024
2022 10/10 19:26
你好，2019年的租金是員工借支墊付的
借：預(yù)付賬款，貸：其他應(yīng)付款—員工
這個(gè)分錄的貸方，就可以體現(xiàn)出是員工個(gè)人墊付的啊
2020年員工報(bào)銷2019年1-6月租金，直接沖借支款，實(shí)際發(fā)票金額只有2-6月的，也就是1月份的發(fā)票沒(méi)有，當(dāng)時(shí)直接把1月份的賬轉(zhuǎn)掛在其它應(yīng)收款---房東，2022年才開(kāi)發(fā)票
84785024
2022 10/10 19:27
一直都有說(shuō)借支墊付啊
鄒老師
2022 10/10 19:30
你好，員工借支墊付，分錄是
借：預(yù)付賬款，貸：其他應(yīng)付款—員工
根本不會(huì)做??其它應(yīng)收款---房東? 的借方處理啊?
84785024
2022 10/10 19:53
那整個(gè)業(yè)務(wù)是：?jiǎn)T工借款時(shí)：借：其他應(yīng)收款--員工 貸：銀存
員工墊付時(shí)：借：預(yù)付賬款 貸：其他應(yīng)付款-員工
1、如果當(dāng)年 收到發(fā)票：借：管理費(fèi)用-租金 貸：預(yù)付賬款 借：其他應(yīng)付款-員工 貸：其他應(yīng)收-員工
2、 如果過(guò)2年收到發(fā)票，分錄?
鄒老師
2022 10/10 19:54
你好，?如果過(guò)2年收到發(fā)票
借：以前年度損益調(diào)整，貸：預(yù)付賬款
閱讀 552
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
318
意見(jiàn)反饋
