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實(shí)務(wù)
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上期留抵 未交增值稅借方余額 下期銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么做
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借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。
2022 09/20 16:58
84785042 
2022 09/20 17:23
上期留抵 未交是借方余額 這期是貸方有余額 分錄怎么做 怎么把借方余額結(jié)轉(zhuǎn)掉 轉(zhuǎn)到貸方余額
郭老師 
2022 09/20 17:24
你好
上期留底100
銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)分別是多少舉例。
84785042
2022 09/20 17:27
銷項(xiàng)200 進(jìn)項(xiàng)50
郭老師
2022 09/20 17:32
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)200
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅200
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅50
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)50
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，150
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅150
借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅50貸銀行存款
84785042
2022 09/20 17:42
在分錄上看不到未交的50 只能到它的余額看到金額以后 在做最后一個(gè)分錄是吧
郭老師
2022 09/20 17:43
是的是的，是這么做的。
84785042
2022 09/20 17:47
如果一直有留底 也就是說銷項(xiàng)小宇留底 金額 分錄怎么做
郭老師
2022 09/20 17:48
你好，上面寫了分錄，第一個(gè)和第二個(gè)就是。
84785042
2022 09/20 17:52
前兩個(gè)分錄沒有未交增值稅啊
郭老師
2022 09/20 17:56
轉(zhuǎn)出未交增值稅，借方有余額就可以表示留底啊。
84785042
2022 09/20 17:57
如果有留底 并且銷項(xiàng)金額小于留底稅額 就不用認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)了吧 不認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)的情況下 怎么做分錄
郭老師
2022 09/20 17:58
可以的
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，如果你留底之前做了未交增值稅里面做這個(gè)。
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