问题已解决 收到外包代發(fā)工資專用發(fā)票,發(fā)票項(xiàng)目都開具的是服務(wù)費(fèi),分錄是否正確
B公司請(qǐng)A公司代發(fā)工資時(shí)收到發(fā)票
B公司做分錄:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
貸:其它應(yīng)付款--A公司
B公司實(shí)際支付A公司款
借:其他應(yīng)付款-A公司
貸:銀行存款
收到五險(xiǎn)一金及服務(wù)費(fèi)發(fā)票
借:管理費(fèi)用-辦公費(fèi)
應(yīng)付職工薪酬-社保
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
貸:其他應(yīng)付款-A公司
計(jì)提的社保公積金因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)稅額的怎么計(jì)提呢
一般:
借:管理費(fèi)用-工資
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資
借:管理費(fèi)用-社保公積金
貸:應(yīng)付職工薪酬-社保
84784996|
提问时间:2022 09/02 17:52
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