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實(shí)務(wù)
問題已解決
匯算清繳分錄，不用以前年度損益調(diào)整科目，直接用所得稅費(fèi)用可以嗎
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您好，這個(gè)是不可以的哈
2022 08/17 14:51
84785036 
2022 08/17 14:52
但是做了以前年度損益調(diào)整分錄，會(huì)導(dǎo)致本年的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系不對(duì)
小鎖老師 
2022 08/17 14:56
您好，你是不未分配利潤(rùn)沒改？
84785036
2022 08/17 15:18
沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，我直接入到未分配利潤(rùn)了，兩表的勾稽關(guān)系不對(duì)
小鎖老師
2022 08/17 15:21
那你就改了未分配利潤(rùn)沒改其他的？
84785036
2022 08/17 15:22
只做了，借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，這一筆分錄
小鎖老師
2022 08/17 15:22
那你未分配利潤(rùn)和應(yīng)交稅費(fèi)都需要改
84785036
2022 08/17 15:24
借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)100，貸：應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅100，就是都改了啊
小鎖老師
2022 08/17 15:25
改完后，會(huì)有一個(gè)不勾稽，就是利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表，那個(gè)是沒啥的
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