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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師你好,我們公司在外地項(xiàng)目預(yù)交了所得,分錄怎么做?
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借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅貸銀行存款,
借工程施工貸應(yīng)交稅費(fèi),生產(chǎn)經(jīng)營所得,
借應(yīng)交稅費(fèi),生產(chǎn)經(jīng)營所得貸銀行存款
2022 08/15 15:57
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2022 08/15 15:59
不計(jì)提嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/15 16:00
企業(yè)所得稅的季度末那個月做集體就虧可以
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2022 08/15 16:02
我的意思不計(jì)提,直接做繳納的分錄嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/15 16:03
對的,是的,是這么做的,是這么理解的。
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2022 08/15 16:08
老師是這樣嗎?
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2022 08/15 16:09
沒有計(jì)提,這樣所得稅就有余額
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/15 16:09
對的,是的,然后你的經(jīng)營所得少做了一個及工程施工貸應(yīng)交稅費(fèi),這個沒有。
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2022 08/15 16:18
那不能做在一張憑證了?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/15 16:18
可以做的,你再做一個分錄不就行了。
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2022 08/15 16:25
老師我理解不到
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2022 08/15 16:27
麻煩老師能再詳細(xì)的把分錄打一遍嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/15 16:28
你寫的這個就是正確的,哪里不會工程施工,不知道嗎?不明白嗎?
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2022 08/15 16:29
那生產(chǎn)經(jīng)營所得成負(fù)數(shù)了
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/15 16:29
你看下明細(xì)賬還有余額嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/15 16:30
之前預(yù)繳的時(shí)候是不是沒有計(jì)提借應(yīng)交稅費(fèi),貸銀行存款直接做的?
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2022 08/15 16:31
就是沒有計(jì)提啊,我還在問你,需不需要計(jì)提
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2022 08/15 16:31
這是老板上個月在外地交的
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/15 16:32
你好,企業(yè)所得稅的不用計(jì)提,在九月份計(jì)提就可以的,然后你的生產(chǎn)經(jīng)營所得,你不是圈起來出現(xiàn)了負(fù)數(shù)
看下你的應(yīng)交稅費(fèi)生產(chǎn)經(jīng)營所得這個余額。
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2022 08/15 16:37
經(jīng)營所得沒有計(jì)提,應(yīng)交稅費(fèi)里面為零,我們公司是7月份才開發(fā)票的
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/15 16:39
那你的應(yīng)交稅費(fèi)生產(chǎn)經(jīng)營所得沒有問題,企業(yè)所得稅的出現(xiàn)了負(fù)數(shù)余額也沒有關(guān)系的。
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2022 08/15 16:43
那意思現(xiàn)在只計(jì)提,經(jīng)營所得稅嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/15 16:46
是的是的,很正確的,是這么做的。
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