當(dāng)前位置:財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
固定資產(chǎn)折舊時(shí) 把資產(chǎn)原值包括了增值稅 2021年提了折舊 這應(yīng)該怎么修改調(diào)整
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/05/21/38_avatar_middle.jpg?t=1716000000)
借進(jìn)項(xiàng)稅額貸,固定資產(chǎn)
借累計(jì)折舊貸以前年度損益調(diào)整。
2022 07/18 12:57
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84785028 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 07/18 13:30
這個(gè)分錄沒做錯(cuò)? 就是在計(jì)算計(jì)提折舊時(shí)把資產(chǎn)原值包括上進(jìn)項(xiàng)稅了? 然后算出來(lái)的月提折舊?
![](https://pic1.acc5.cn/009/05/21/38_avatar_middle.jpg?t=1716000000)
玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 07/18 13:36
就的多,記得折舊轉(zhuǎn)出來(lái)看我上面分錄。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84785028 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 07/18 13:42
怎么調(diào)整?
![](https://pic1.acc5.cn/009/05/21/38_avatar_middle.jpg?t=1716000000)
玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 07/18 13:45
借進(jìn)項(xiàng)稅額貸,固定資產(chǎn)
借累計(jì)折舊貸以前年度損益調(diào)整。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84785028 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 07/18 13:51
我這個(gè)是寫的對(duì)的? 是在計(jì)算累計(jì)折舊時(shí)算的數(shù)包括了稅額? 不是調(diào)整那個(gè)累計(jì)折舊額嗎
![](https://pic1.acc5.cn/009/05/21/38_avatar_middle.jpg?t=1716000000)
玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 07/18 13:55
先把進(jìn)項(xiàng)調(diào)出來(lái),再調(diào)整折舊金額,兩步就對(duì)了。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84785028 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 07/18 14:29
老師 我做國(guó)定資產(chǎn)分錄時(shí)固定資產(chǎn)和稅是分開做的? 就是在做計(jì)提折舊明細(xì)表時(shí) 資產(chǎn)原值按照價(jià)稅合計(jì)? 計(jì)算的月折舊額? ?現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)這個(gè)數(shù)了? 但是以前每月都是按照這個(gè)數(shù)計(jì)提折舊? 那現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了這個(gè)明細(xì)表數(shù)錯(cuò)了? 怎么補(bǔ)救
![](https://pic1.acc5.cn/009/05/21/38_avatar_middle.jpg?t=1716000000)
玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 07/18 14:33
那就把多記得折就紅沖了就可以了。
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)