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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)下原來(lái)從供應(yīng)商單價(jià)買(mǎi)100金額含稅的貨物，現(xiàn)在按40退給供應(yīng)商，請(qǐng)問(wèn)發(fā)票應(yīng)該怎么弄和賬務(wù)處理呢？
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你好，這個(gè)是退貨還是給對(duì)方的優(yōu)惠？
2022 07/15 09:31
84784982 
2022 07/15 09:34
我們退給供應(yīng)商的貨，由于在我們倉(cāng)庫(kù)放久了，對(duì)方不愿意按照原價(jià)
郭老師 
2022 07/15 09:37
如果是專(zhuān)票的話，你們單位認(rèn)證了，你們自己開(kāi)紅字信息表，單價(jià)填寫(xiě)40，數(shù)量還是按照你退貨的數(shù)量來(lái)，對(duì)方給你開(kāi)紅字發(fā)票。
84784982
2022 07/15 09:43
開(kāi)藍(lán)字發(fā)票之前對(duì)方是單價(jià)100的，現(xiàn)在開(kāi)紅字可以按照單價(jià)40開(kāi)？
郭老師
2022 07/15 09:45
是的是的，是這么做的。
84784982
2022 07/15 09:47
開(kāi)紅字發(fā)票單價(jià)應(yīng)該跟原來(lái)的不能變把
郭老師
2022 07/15 09:49
你好，可以的，可以修改的。
郭老師
2022 07/15 09:49
專(zhuān)用發(fā)票的可以修改，普通發(fā)票的沒(méi)法修改。
84784982
2022 07/15 10:06
原來(lái)采購(gòu)4臺(tái)，400元，稅費(fèi)46元，現(xiàn)在退貨4臺(tái)按照160元，稅費(fèi)18.4元，46-18.4元中間額差價(jià)稅不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？4臺(tái)貨都退了
郭老師
2022 07/15 10:14
是的，需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的，你這個(gè)屬于營(yíng)業(yè)外支出。
84784982
2022 07/15 10:17
那為什么不直接按照原來(lái)藍(lán)字的發(fā)票直接沖紅呢？反正都是進(jìn)項(xiàng)要轉(zhuǎn)出的。
郭老師
2022 07/15 10:18
主要是對(duì)方
他得做收入的
84784982
2022 07/15 10:21
他說(shuō)全部給我沖紅，但是中間的差價(jià)我沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，也沒(méi)有發(fā)票，那我原價(jià)-4折的這個(gè)用什么做賬務(wù)支撐呢？
郭老師
2022 07/15 10:28
好，用你的銀行回單。
郭老師
2022 07/15 10:28
你當(dāng)時(shí)只付了100只，退回來(lái)40差額，這個(gè)就是。
84784982
2022 07/15 10:32
因?yàn)槿绻繘_紅的話，那個(gè)付出去的60就沒(méi)有發(fā)票什么的，可以直接做營(yíng)業(yè)外支出嗎？
郭老師
2022 07/15 10:40
可以做到營(yíng)業(yè)外支出里面的，即使有發(fā)票，你也是做到營(yíng)業(yè)外支出。
84784982
2022 07/15 10:41
沒(méi)有發(fā)票做到營(yíng)業(yè)外支出能企業(yè)所得稅前扣除嗎？能的話需要什么
郭老師
2022 07/15 10:43
不可以的，做到營(yíng)業(yè)外支出抵扣不了的。
郭老師
2022 07/15 10:44
是你單位的一個(gè)損失。
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