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問題已解決
請問 工資這塊 比如是每個月都要計提 當(dāng)月計提當(dāng)月 比如本月 我們是工程公司 有兩個管理人員 其他都在工地上 那么2個人的工資計提是 借管理費用 貸應(yīng)付職工薪酬 工資 然后借 管理費用 -社保費 袋 應(yīng)付職工薪酬 -社會保險-公司 然后那個工地上的計提是 借 工程施工 直接費用 人工費 袋 應(yīng)付職工薪酬-工資 然后借 工程施工 直接費用 人工費 袋 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)付社會保險-公司 請問這樣對嗎 請問個人交的部分怎么計提 請問個稅 怎么計提
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你好，上面你說的是對的呢。個稅你參考一下，這個分錄的呢
借：應(yīng)付職工薪酬-工資，
貸：應(yīng)交稅費-個人所得稅。
申報后繳納稅款：
借：應(yīng)交稅費-個人所得稅，
貸：銀行存款。
2022 06/24 16:36
84784963 
2022 06/24 16:38
：應(yīng)付職工薪酬-工資， 貸：應(yīng)交稅費-個人所得稅。 請問這個是計提吧 請問社保個人承擔(dān)部分怎么計提
小小霞老師 
2022 06/24 16:40
對，那個是計提分錄
2.計提社保（企業(yè)部分）?
?
借：××費用（管理/銷售等）?
?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保?
?
3.次月發(fā)放工資時?
?
借：應(yīng)付職工薪酬——工資?
?
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)?
?
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅?
?
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金?
?
4.上交杜保?
?
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)?
?
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)?
?
貸：銀行存款或現(xiàn)金?
84784963
2022 06/24 17:21
請問 比如我們公司比如這個月 發(fā)放工資5萬 每個月可能都這樣 社?？赡苤挥?個人繳納 其他人不交 那我先計提當(dāng)月這5萬的工資還有2個公司承擔(dān)的社保部分 然后那個上報個稅銀行代扣280 那么 個稅的分錄借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) ? ?其他應(yīng)收款——社保(個人部分)??貸：銀行存款或現(xiàn)金 ??
84784963
2022 06/24 17:22
然后下個月發(fā)放這個月的工資分錄是?借 應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸 應(yīng)交稅費-代扣代繳個人所得稅 其他應(yīng)付款-社保個人 然后銀行存款 請問每個月這樣做工資然后計提社保工資個稅 還有發(fā)放這樣做沒問題吧
小小霞老師
2022 06/24 17:23
我這邊看了，這樣是可以的呢
84784963
2022 06/24 17:23
個稅銀行代扣的分錄是這樣應(yīng)交稅費-代扣代繳個人所得稅 貸 銀行存款?
84784963
2022 06/24 17:24
請您仔細(xì)看一下 謝謝
84784963
2022 06/24 17:29
麻煩老師了
小小霞老師
2022 06/24 17:43
個稅的分錄借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) ? ?其他應(yīng)收款——社保(個人部分)??貸：銀行存款或現(xiàn)金 ??
然后下個月發(fā)放這個月的工資分錄是?借 應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸 應(yīng)交稅費-代扣代繳個人所得稅 其他應(yīng)付款-社保個人 然后銀行存款?
全部都付款分錄？
84784963
2022 06/24 17:49
請問 銀行代扣社保分錄怎么做
小小霞老師
2022 06/24 17:54
這個也是我上面發(fā)的那個分錄的呢，需要計提
84784963
2022 06/24 18:09
好的 謝謝
小小霞老師
2022 06/24 18:10
不客氣，祝你一切順利
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