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我從公司賬戶轉(zhuǎn)1萬到我個人卡，用來報銷公司的日常開銷，主要都是無票的，備注了備用金，我轉(zhuǎn)賬記錄不是正好能湊成1萬，我回頭做賬怎么辦不交稅，下次不轉(zhuǎn)到我個人卡了，
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如果沒有發(fā)票的 ， 看你想不想入賬， 想入賬就把沒有發(fā)票的金額計入賬， 不過沒票不能扣除 ，第二年匯算清繳成本調(diào)增 ，如果不這樣處理 ，你永遠有個1萬備用金 ，在賬目掛著 ！
2022 06/09 17:07
84785005 
2022 06/09 18:20
我已經(jīng)從公賬付出去了，最好的辦法拿別的發(fā)票抵可以嗎，不然就是拿錢還，再不行就調(diào)增，調(diào)增不好吧
秦楓老師 
2022 06/09 18:28
調(diào)增是正常的處理，如果你沒有發(fā)票的話，你只能調(diào)，增調(diào)增的話相當于你就沒有做成本。
84785005
2022 06/09 18:30
我沒做過調(diào)增這種，有什么利弊嗎
秦楓老師
2022 06/09 18:41
同學你好 沒有任何弊端。
84785005
2022 06/09 18:42
我付報銷了，做賬該怎么做
84785005
2022 06/09 18:43
后面匯算清繳，調(diào)增的金額填哪里
秦楓老師
2022 06/09 18:44
正常填制報銷憑證，做到賬里面去。匯算清繳的時候填寫a105000表扣除項目其他欄次調(diào)增
84785005
2022 06/09 18:52
科目寫還寫備用金還是付貨款，調(diào)增相當于不做成本，不做成本的話不就相當于不能減免企業(yè)所得稅了嗎，因為我們是小規(guī)模納稅人，
秦楓老師
2022 06/09 19:00
你本來就沒有發(fā)票，你肯定不能做成本，你賬面上暫時做進成本，第二年匯算清繳，把成本再調(diào)增，不允許你減企業(yè)所得稅成本的 ，你都已經(jīng)是備用金了，你還做備用金，你應該把你的備用金沖銷掉，把這一塊報銷款做到賬里面去。
84785005
2022 06/09 19:07
我懂了，付出去了就暫時做備用金，我再把付出去的合計做一筆沖掉我的備用金對吧
秦楓老師
2022 06/09 19:08
同學你好，你的理解是對的。
84785005
2022 06/09 19:16
沖賬是貸方做其他應收款-備用金，借方寫啥
秦楓老師
2022 06/09 19:24
同學你好，你把你當時的分錄發(fā)出來。
84785005
2022 06/09 19:36
我還沒做分錄，是這個月發(fā)生的，只是轉(zhuǎn)賬備注是備用金
秦楓老師
2022 06/09 19:40
那你可以不用掛往來，你直接當庫存現(xiàn)金就可以了。當時打款的時候你可以借:現(xiàn)金，貸:銀行存款，現(xiàn)在你拿著這些沒有發(fā)票的票據(jù)，直接借:管理費用 貸:現(xiàn)金。
84785005
2022 06/09 20:38
有一筆是上個月的，代賬會計不知道做的是什么科目，這個月發(fā)生的這一筆是我做，可是沒有正好對的上的付款記錄
84785005
2022 06/09 20:41
還有上個月如果代賬會計做的是其他應收款，我付款記錄湊不好1萬，可能多或者是少，那怎么辦，沖賬是借啥，貸其他應收款
秦楓老師
2022 06/09 20:48
上個月會計給你掛的是其他應收款，掛了個人往來的話，那你本月你就要沖銷該筆往來。上個月是借:其他應收款貸:銀行存款，那你可以做成歸還現(xiàn)金 借:現(xiàn)金貸'':其他應收款，后續(xù)再通過管理費用支出出去，把你這個現(xiàn)金慢慢平掉
84785005
2022 06/09 21:17
后續(xù)再通過管理費用支出去不是是本月發(fā)生的做費用沖賬嗎？
沖上個月的賬不是就只做借現(xiàn)金，貸其他應收款嗎？
不管是上個月還是這個月的，沖賬都沖的不是正好的金額怎么辦？
最后不管上個月還是這個月的最后都是要在第二年匯算清繳調(diào)增對吧
秦楓老師
2022 06/09 21:18
比如說你當時有1萬塊錢，沒花完，各種亂七八糟的單據(jù)只有5000，那你就沖5000，相當于5000塊錢還在你身上，你這樣就跟你不用掛往來了，你借了1萬塊錢，你還回去1萬，然后，賬面上顯示付出去5000，你自己身上還剩5000的備用金。你后續(xù)什么時候有發(fā)票了，然后你再沖你的5000直到把你身上的5000全部沖完。
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