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上一年度需要調(diào)賬，應(yīng)該在跨年度怎么調(diào)？錯的分錄是1、借：庫存現(xiàn)金，貸：預收賬款；2、借：庫存現(xiàn)金，貸：主營業(yè)務(wù)收入 跨年后，需要做正確的分錄是1、借：庫存現(xiàn)金，貸：應(yīng)收賬款_A，預收賬款_B；2、借：庫存現(xiàn)金，貸：應(yīng)收賬款_C，預收賬款_D
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你好； 你描述下你們的業(yè)務(wù) ；這樣好判斷； 為什么要調(diào)整分錄 。 收入金額錯誤了嗎
2022 05/11 12:18
84785041 
2022 05/11 12:19
因為會計科目用錯了
meizi老師 
2022 05/11 12:24
你好；? 你之前收入意思是不符合收入要求 ； 你要去做 預收賬款? 和應(yīng)收賬款科目是嗎? ?
84785041
2022 05/11 12:42
是的，我上一年度有2個會計分錄做錯了，現(xiàn)在要跨年度調(diào)賬
meizi老師
2022 05/11 12:46
你好； 那你就 先去之前錯誤的紅沖了。我先給你沖；? 借預收賬款 貸庫存現(xiàn)金 ；? 借 以前年度損益調(diào)整 -主營業(yè)務(wù)收入 ；? 貸庫存現(xiàn)金? ； 然后按正確做 ：借庫存現(xiàn)金 貸應(yīng)收賬款 A ； 預收賬款-B ；? ?借庫存現(xiàn)金貸 應(yīng)收賬款C? ； 預收賬款D? ?
84785041
2022 05/11 12:48
最后做一筆分錄將以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配_未分配利潤里嗎
meizi老師
2022 05/11 12:51
你好； 是的。 忘記給你寫結(jié)轉(zhuǎn)了。 就可以了? ?
84785041
2022 05/11 12:52
好的，謝謝老師
meizi老師
2022 05/11 12:55
不客氣的。幫到你就好； 滿意請給予評價? ?
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