問(wèn)題已解決

信用減值損失在匯算清繳需要怎么填列？

84784990| 提問(wèn)時(shí)間：2022 05/09 09:40
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
陳詩(shī)晗老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師
信用減值損失如何填寫(xiě)企稅匯算清繳A類(lèi)表，您參考以下情況： 情況一：已采用2019年版一般企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表格式的企業(yè)（基礎(chǔ)信息表108選擇“是”），“信用減值損失”無(wú)需單獨(dú)填報(bào)，直接在匯繳主表第10行“營(yíng)業(yè)利潤(rùn)”中填寫(xiě)即可，此時(shí)該行不執(zhí)行表內(nèi)的計(jì)算公式。 情況二：未采用2019年版一般企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表格式的企業(yè)（基礎(chǔ)信息表108選擇“否”），“信用減值損失”的金額需填寫(xiě)到匯繳主表“資產(chǎn)減值損失”欄次。 小貼士：僅計(jì)提的減值準(zhǔn)備不可以稅前扣除，還需填寫(xiě)A105000表第33行“資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金”欄次調(diào)增處理。
2022 05/09 09:41
84784990
2022 05/09 09:44
如情況二所說(shuō)，可以稅前扣除，怎么填列呢。
陳詩(shī)晗老師
2022 05/09 09:46
那如果說(shuō)可以稅前扣除，你就不用填寫(xiě)相關(guān)的調(diào)整表的。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~