问题已解决
單進項稅額轉(zhuǎn)出,成本不需轉(zhuǎn)。怎么做分錄?
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/3.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
你好,什么原因做進項轉(zhuǎn)出?是因為不允許抵扣的嗎?沒有開負數(shù)發(fā)票是嗎?
2022 05/07 08:30
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/3.jpg)
84784993 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 05/07 08:38
留抵的進項,稅管員說不可以留。作進項轉(zhuǎn)出
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 05/07 08:39
那你們申請退稅了嗎?如果退回來了,借銀行存款,貸應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/3.jpg)
84784993 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 05/07 08:47
沒有申請退稅,就是要把這個留抵進項交稅了
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 05/07 08:50
那你做了無票收入是這個意思吧。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/3.jpg)
84784993 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 05/07 09:05
沒有做無票收入,稅管員就是說把這個進項轉(zhuǎn)出的交稅了
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 05/07 09:07
借營業(yè)外支出,貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出,你們單位也不要了,這筆錢是這個意思吧?
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/3.jpg)
84784993 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 05/07 09:15
嗯,把這個進項交稅了。之前沒有計提應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出的。這個月做營業(yè)外支出前是不是要先把進項轉(zhuǎn)出計提出來?
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/3.jpg)
84784993 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 05/07 09:16
計提時怎么做分錄?
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 05/07 09:20
不用
借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出,
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出,
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費未交增值稅,
借應(yīng)交稅費未交增值稅貸銀行存款,
這個就是完整的
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 05/07 09:20
一個是進項轉(zhuǎn)出的,第二個是把進項轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅,第三個是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/3.jpg)
84784993 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 05/07 09:26
稅管員沒說不可以留抵前,我做了一筆結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄,借應(yīng)交稅費待轉(zhuǎn)銷項稅額,貸應(yīng)交稅費待抵扣進項稅額,應(yīng)交稅費增值稅留抵稅額。
現(xiàn)在要怎么改?
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 05/07 09:28
哦,你能解釋一下這是什么業(yè)務(wù)的嗎?
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 05/07 09:28
你做這個分錄是什么意思的?
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)