问题已解决
請問:A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表,請問什么情況下。賬載金額跟實際發(fā)生額會不相等?
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賬載金額是貸方計提金額
實際發(fā)生額是借方發(fā)生額
2022 04/29 15:46
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2022 04/29 15:47
嗯嗯,按照圖片的情況下的話,填報應(yīng)該沒有錯吧?
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辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/29 15:48
這個是沒有填列錯哦
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2022 04/29 15:49
謝謝,老師,還想問一下,企業(yè)什么情況下,會出現(xiàn)賬載金額,跟實際發(fā)生額不等?
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辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/29 15:49
計提的工資,沒有發(fā)放,就會不一樣
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2022 04/29 15:53
如果是計提的工資,沒有發(fā)放,豈不是影響了稅收金額?
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2022 04/29 15:54
第5列"稅收金額":填報納稅人按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額,按照第1列和第2列分析填報.
問稅收金額是依據(jù)什么計算得來的
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辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/29 15:56
就是你計提的工資發(fā)放了,才可以稅前扣除
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2022 04/29 15:58
好的,那么前文照片的情況下,實際發(fā)生額就是2月份實際支付1月份計提的金額,3月份實際支付2月份計提的金額,……新的一年1月份實際支付12月份計提的金額?的累加?
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辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/29 15:59
你21年計提的工資,匯算清繳之前發(fā)放了,就可以稅前扣除的
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