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留底退稅 寫分錄時 可以用進項稅額轉出這個科目
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可以的，這個就是應該用應交稅費應交增值稅進項轉出。
2022 04/22 12:22
84785027 
2022 04/22 12:31
進項稅額轉出主要在什么時候用這個科目
郭老師 
2022 04/22 12:33
你好，只要不允許抵扣的進項都需要的，比如開了紅字發(fā)票或者是認證了是不允許抵扣增值稅的。
84785027
2022 04/22 15:14
你說的以上這些情況我直接做一筆袋應交稅費_應交增值稅_進項稅額 不行？
郭老師
2022 04/22 15:18
可以的，可以這么做的。
84785027
2022 04/22 15:22
進項稅額轉出就相當于進項稅的減少科目 是吧
郭老師
2022 04/22 15:24
對的是的，是這么理解的。
84785027
2022 04/22 15:27
我剛拿到進項發(fā)票 做賬務處理時直接進應交稅費進項？還是進入應交稅費待認證進項稅額？
郭老師
2022 04/22 15:33
沒認證的做到應交稅費待認證，
如果認證了，做到應交稅費應交增值稅進項。
84785027
2022 04/22 15:39
稅務上的留底是不是已經認證過得進項了
郭老師
2022 04/22 15:39
是的，是已經認證過的才是劉迪。
84785027
2022 04/22 15:49
待認證進項為什么不是應交稅費應交增值稅的3級科目 而是應交稅費的2級科目？
郭老師
2022 04/22 15:50
就是這個規(guī)定的準則要求。
84785027
2022 04/22 15:55
在做賬務處理時 進項稅額轉出 應該在借方 還是貸方？
郭老師
2022 04/22 15:59
好，他是一個貸方發(fā)生額
84785027
2022 04/22 16:03
貸方表示增加？不應該在借方？
郭老師
2022 04/22 16:05
貸方表示增加，他和銷項是一個性質的。
郭老師
2022 04/22 16:05
進項轉出，如果增加了，你需要多交增值稅。
84785027
2022 04/22 16:16
在貸方是有規(guī)定的？
郭老師
2022 04/22 16:18
你好，對方紅沖了或者是不允許抵扣或者是失控發(fā)票。
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