00:10:00
問(wèn)題已解決
甲酒店為增值稅一般納稅人，主要提供餐飲服務(wù)、住宿服務(wù)、會(huì)議服務(wù)和車(chē)輛停放服務(wù)。2021年11月有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下： （1）提供住宿服務(wù)，取得含增值稅銷(xiāo)售額954000元； （2）提供會(huì)議服務(wù)，取得含增值稅銷(xiāo)售額358704元； （3）購(gòu)進(jìn)一處房產(chǎn)作為辦公場(chǎng)所，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額68000元； （4）上月購(gòu)進(jìn)的一批低值易耗品因管理不善丟失，賬面成本11000元，該批低值易耗品的進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)申報(bào)抵扣。 已知：生活服務(wù)、現(xiàn)代服務(wù)的增值稅稅率為6%，丟失的低值易耗品增值稅稅率為13%。 要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列問(wèn)題。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，請(qǐng)把題目完整發(fā)一下
2022 04/13 09:11
84785009 
2022 04/13 09:22
30、計(jì)算甲酒店當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅稅額的下列算式中，正確的是（ ）。 74304 -66570＝7734 (元） 77544 -39370＝38174 (元） 74304 -39370＝34934 (元） 78762.24 - 66384.1＝12378.14（元）
84785009
2022 04/13 09:23
這問(wèn)，我不明白咋算
暖暖老師 
2022 04/13 09:29
業(yè)務(wù)1和2銷(xiāo)項(xiàng)稅額的計(jì)算
（954000+358704）/1.06*0.06=74304
暖暖老師
2022 04/13 09:29
業(yè)務(wù)3和4可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
68000-11000*0.13=66570
應(yīng)交增值稅74304-66570=7734
84785009
2022 04/13 09:32
業(yè)務(wù)1和2銷(xiāo)項(xiàng)稅額的計(jì)算 （954000+358704）/1.06*0.06=74304
問(wèn)：除以1.06成0.06啥意思
暖暖老師
2022 04/13 09:33
這里是含稅價(jià)格踢稅。6是稅率
84785009
2022 04/13 09:39
老師你能更清楚些嗎？我根本不懂
暖暖老師
2022 04/13 09:41
6%…是增值稅稅率，這些是含稅的
84785009
2022 04/13 09:47
老師，我初學(xué)所以簡(jiǎn)單的事，我真不懂，能不能具體公式讓我清楚
暖暖老師
2022 04/13 09:47
增值稅=不含稅收入*稅率
84785009
2022 04/13 09:51
業(yè)務(wù)1和2銷(xiāo)項(xiàng)稅額的計(jì)算 （954000+358704）÷(1+6%)×6%=74304是這樣嗎
暖暖老師
2022 04/13 10:01
是的，這樣計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)稅額
閱讀 2757
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
2688
意見(jiàn)反饋
