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問題已解決
現(xiàn)在是2022年，2020年度研發(fā)費用中研發(fā)人員的社保多計提了，現(xiàn)在怎樣改，憑證怎樣做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答同學，您好。多計提的話需要沖回去
借：應付職工薪酬-社保
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配-未分配利潤
2022 04/07 15:47
84785042 
2022 04/07 15:49
多計提的應該放到管理費用社保里
84785042
2022 04/07 15:50
跨年了，怎樣記賬
84785042
2022 04/07 15:50
就是不應該下到研發(fā)，應該走管理
84785042
2022 04/07 15:50
我走錯了
84785042
2022 04/07 15:51
咋做賬啊
素心老師 
2022 04/07 15:57
同學，您好
針對多計提的應該放到管理費用社保，而不是放到研發(fā)費用的解答如下：
跨年了管理費用-社保以及費用化的研發(fā)費用要通過以前年度損益科目，不能通過管理費用-社保或者研發(fā)費用這個科目了。你可以在以前年度損益調(diào)整下設置二級明細科目來進行調(diào)整
以前年度損益調(diào)整-調(diào)整管理費用
以前年度損益調(diào)整-調(diào)整研發(fā)費用
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