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實(shí)務(wù)
问题已解决
某餐飲公司,1月購進(jìn)一批原材料,已在當(dāng)月消耗完,但未付款,當(dāng)月購進(jìn)以及消耗未入賬(因?yàn)闆]有會(huì)計(jì)),然后3月份建賬并且付款,這個(gè)該怎么做分錄呢?
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你好
購進(jìn),借:原材料,貸:應(yīng)付賬款
領(lǐng)用,借:生產(chǎn)成本,貸:原材料
付款,借:應(yīng)付賬款,貸:銀行存款等科目?
2022 04/06 20:43
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2022 04/06 20:49
購進(jìn)已經(jīng)是1月份的事了,這樣做這個(gè)月成本不就增加了嗎?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/06 20:52
你好,購進(jìn)的分錄是當(dāng)時(shí)已經(jīng)做了嗎
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2022 04/06 21:31
沒有做,沒有會(huì)計(jì),3月剛建賬
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/06 21:32
你好,既然購進(jìn)的分錄當(dāng)時(shí)沒有做,現(xiàn)在就需要補(bǔ)做
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2022 04/06 21:37
那補(bǔ)做完之后也是這個(gè)月的成本增加了好多
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/06 21:39
你好,之前沒有做購進(jìn),之前的存貨少了。
現(xiàn)在補(bǔ)做了購進(jìn)分錄,存貨才可以做到賬實(shí)一致啊
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2022 04/06 21:40
之前是沒有入賬的,所有數(shù)據(jù)都是從三月份做起
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/06 21:41
你好,之前沒有做購進(jìn),之前的存貨少了。
現(xiàn)在補(bǔ)做了購進(jìn)分錄,存貨才可以做到賬實(shí)一致啊
(是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎)
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2022 04/06 21:46
因?yàn)檠a(bǔ)做完了這個(gè)月成本也是增加了,而實(shí)際上3月成本并沒有這么多呢?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/06 21:47
你好,之前沒有做購進(jìn),之前的存貨少了。
現(xiàn)在補(bǔ)做了購進(jìn)分錄,存貨才可以做到賬實(shí)一致啊
(是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎)
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