免費(fèi)問答

不存在預(yù)繳

嗯對(duì)，我寫的分錄沒有預(yù)交的

那轉(zhuǎn)出多交增值稅是不是有余額？

那個(gè)余額不用管，他會(huì)在下期自動(dòng)平

怎么平呢？

下期等銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)自己就反方向結(jié)轉(zhuǎn)平了，因?yàn)椴豢赡苊看味际沁M(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)

我做成轉(zhuǎn)出未交增值稅，且跨年了，調(diào)賬，借應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出多交增值稅？

你科目坐反了吧同學(xué)

把轉(zhuǎn)出多交增值稅寫成轉(zhuǎn)出未交增值稅了，跨年了，按上面調(diào)賬嗎？

嗯對(duì)，你做相反方向就行

按上面調(diào)賬？借：應(yīng)交稅費(fèi)銷 借：應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn) 再借未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出多交增值稅？ 下期銷大于進(jìn)分錄 借應(yīng)交稅費(fèi)銷 貸應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn) 應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅 再借應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 相抵的是未交增值稅金額 但三級(jí)轉(zhuǎn)出多交增值稅會(huì)存在余額啊？

轉(zhuǎn)出多交和轉(zhuǎn)出未交不用管，他倆會(huì)自己平，你只需要考慮二級(jí)科目

按上面調(diào)賬？借：應(yīng)交稅費(fèi)銷 借：應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn) 這筆分錄是不是做錯(cuò)了，這里不是轉(zhuǎn)出未交而是轉(zhuǎn)出多交增值稅？

上面進(jìn)大于銷

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，然后這樣做 借 應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出多交增值稅 這樣轉(zhuǎn)出多交增值稅就結(jié)平了

你現(xiàn)在不是就轉(zhuǎn)出未交和多交弄混了嗎?

是的，可以反結(jié)到上年直接把轉(zhuǎn)出未交做到轉(zhuǎn)出多交嗎？應(yīng)該不影響報(bào)表，報(bào)表是按二級(jí)上報(bào)的？

直接轉(zhuǎn)出未交和轉(zhuǎn)出多交調(diào)換一下就行，不影響報(bào)表

反結(jié)到上年直接改可以嗎？因?yàn)檫@些可以轉(zhuǎn)的話反正都無余額

嗯對(duì)，這些都不影響報(bào)表數(shù)據(jù)