問(wèn)題已解決

老師您好，月末的時(shí)候，銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的賬務(wù)處理，下面這樣做分錄對(duì)嗎？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

84785012| 提問(wèn)時(shí)間：2022 04/02 10:35
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
張壹老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
你好，月末看應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅的期末如果在借方，是留抵，不用做分錄，如果在貸方，是要交增值稅，才做轉(zhuǎn)出未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2022 04/02 10:41
84785012
2022 04/02 10:45
如果說(shuō)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅期末在貸方，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），這個(gè)分錄用做嗎？
張壹老師
2022 04/02 10:49
你好，不用做這個(gè)分錄，只做結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的金額的分錄
84785012
2022 04/02 10:53
老師，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額)、應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額)、應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），那這3個(gè)科目期末不就一直都有余額了嗎？余額要一直累計(jì)下去，不處理嗎
張壹老師
2022 04/02 11:09
你好　，是的，是看應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅的二級(jí)科目的期末余額，不是三級(jí)科目余額
84785012
2022 04/02 11:10
好的，謝謝老師
張壹老師
2022 04/02 11:17
你好，不客氣，祝你工作愉快
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      相關(guān)問(wèn)答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~