甲公司為增值稅一般納稅人,生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況如下: 1. 購(gòu)進(jìn)一臺(tái)生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額13萬(wàn)元:另外支付運(yùn)費(fèi)20萬(wàn)元(不含稅), 取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額1.8萬(wàn)元。2.購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)用原材料一批,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額13.60萬(wàn)元。另外支付運(yùn)費(fèi)10萬(wàn)元(不含稅),取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額0.9萬(wàn)元。運(yùn)輸途中由于保管不善,原材料丟失10%;運(yùn)輸途中遭遇泥石流,原材料毀損20%。 3. 接受乙公司提供的設(shè)計(jì)服務(wù),取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額0.30萬(wàn)元。 4.接受丁公司提供的旅客運(yùn)輸服務(wù)和餐飲服務(wù),合計(jì)支出0.40萬(wàn)元。 5.采用分期收款方式銷(xiāo)售貨物一批,書(shū)面合同規(guī)定,不含稅銷(xiāo)售額共計(jì)1000萬(wàn)元,本月應(yīng)收回60%貨款,其余貨款于9月10日前收回,本月實(shí)際收回貨款500萬(wàn)元;另收取優(yōu)質(zhì)費(fèi)3.39 萬(wàn)元。
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2022 03/24 15:12
84784997
2022 03/24 15:14
已是完整的題目了
暖暖老師
2022 03/24 15:14
那題目的要求是做什么具體的?
84784997
2022 03/24 15:18
6.上期留抵稅額為5萬(wàn)元,
假定本月取得的相關(guān)票據(jù)符合稅法規(guī)定,且全部在本月認(rèn)定折扣中計(jì)算,甲公司當(dāng)期應(yīng)納稅值稅額
84784997
2022 03/24 15:19
不好意思,沒(méi)注意看,還有第6點(diǎn)
84784997
2022 03/24 15:19
計(jì)算出甲公司當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額
暖暖老師
2022 03/24 15:23
當(dāng)期可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是
13+1.8+(13.6+0.9)*0.9+0.3+0.4=28.55
當(dāng)期銷(xiāo)項(xiàng)稅額的計(jì)算是
1000*0.6*0.13+3.39/1.13*0.13=78.39
應(yīng)交增值稅是
78.39-28.55-5=44.84
84784997
2022 03/24 15:29
好的,謝謝
暖暖老師
2022 03/24 15:31
不客氣麻煩給與五星好評(píng)
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- 購(gòu)進(jìn)一臺(tái)生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備,取得增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額13萬(wàn)元,另外支付20萬(wàn)運(yùn)費(fèi)(不含稅),取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額1.8萬(wàn)元的分錄怎么寫(xiě) 372
- 購(gòu)入一批貨物,取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款150萬(wàn)元,增值稅稅額25.5萬(wàn)元;委托甲運(yùn)輸企業(yè)(增值稅一般納稅人)運(yùn)輸貨物,取得的 增值稅專用發(fā)票上注明運(yùn)費(fèi)5萬(wàn)元;接受乙廣告公司(增值稅一般納稅人)提供的廣告服務(wù),取得的增值稅專用發(fā)票上注明金額20萬(wàn)元。(請(qǐng)問(wèn)怎么寫(xiě)呢) 479
- 二、實(shí)訓(xùn)資料:環(huán)宇汽車(chē)銷(xiāo)售有限公司為增值稅一般納稅人,2021年6月份有關(guān)業(yè)務(wù)如下: (1)購(gòu)進(jìn)機(jī)械設(shè)備取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款20萬(wàn)元、進(jìn)項(xiàng)稅額2.6萬(wàn)元,支付運(yùn)費(fèi)取得增值稅專用發(fā)票,注明運(yùn)輸費(fèi)5萬(wàn)元稅款0.45萬(wàn)元,該設(shè)備當(dāng)月投人使用。 (2)當(dāng)月購(gòu)進(jìn)原材料取得增值稅專用發(fā)票注明金額600萬(wàn)元、進(jìn)項(xiàng)稅額78萬(wàn)元,支付購(gòu)進(jìn)原材料運(yùn)費(fèi)取得增值稅專用發(fā)票,注明運(yùn)輸費(fèi)20萬(wàn)元,稅款1.8萬(wàn)元;支付裝卸費(fèi)取得增值稅專用發(fā)票,注明裝卸費(fèi)3萬(wàn)元,稅款0.18萬(wàn)元。 問(wèn)題如圖 求解答 350
- 某公司為一般納稅人,專門(mén)從事認(rèn)證服務(wù),2019年5月發(fā)生如下業(yè)務(wù): (1)16日取得某項(xiàng)認(rèn)證服務(wù)收入,開(kāi)具增值稅專用發(fā)票,注明價(jià)款90萬(wàn)元,另外取得獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)10.6萬(wàn)元。 (2)18日,購(gòu)進(jìn)一臺(tái)經(jīng)營(yíng)用設(shè)備,取得防偽稅控增值稅專用發(fā)票,注明價(jià)款20萬(wàn)元,稅額2.6萬(wàn)元。 (3)20日,接受本市其他單位的設(shè)計(jì)服務(wù),取得防偽稅控增值稅專用發(fā)票,注明價(jià)款5萬(wàn)元,稅額0.3萬(wàn)元。 (4)25日,接受某運(yùn)輸企業(yè)提供的交通運(yùn)輸服務(wù),取得防偽稅控增值稅專用發(fā)票,注明價(jià)款1.1萬(wàn)元,稅額0.099萬(wàn)元。 要求:計(jì)算該公司5月的增值稅應(yīng)納稅額 664
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