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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，小微企業(yè)，年終匯算清繳應(yīng)納稅所得額調(diào)增84萬，請(qǐng)問如何計(jì)算出應(yīng)納稅額和影響多少企業(yè)所得稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你調(diào)整之后應(yīng)納稅所得額是多少
2022 03/23 10:56
84784961 
2022 03/23 10:58
調(diào)整后是891070.77元，
辜老師 
2022 03/23 10:59
之前每各季度有預(yù)交所得稅嗎，有沒有以前年度虧損
84784961
2022 03/23 11:02
之前預(yù)交23,525.15，沒有以前年度虧損
辜老師
2022 03/23 11:04
那你本年度應(yīng)交所得稅=891070.77*2.5%=22276.77
需要補(bǔ)交的所得稅=22276.77-23525.15=-1248.38
還可以退稅
84784961
2022 03/23 11:08
老師，我算錯(cuò)了，調(diào)整后是1730896.77元，超過100萬了
辜老師
2022 03/23 11:10
那你本年度應(yīng)交所得稅=1000000*2.5%+（1730896.77-1000000）*10%=98089.68
84784961
2022 03/23 11:12
補(bǔ)交的金額是98089.68-23525.15=74564.53嗎
辜老師
2022 03/23 11:13
是的，你的理解是對(duì)的
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描述你的問題，直接向老師提問
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