問題已解決
老師,內賬,我發(fā)現(xiàn)2021年調整了2020年的一筆應收賬款,當時分錄的方向調錯了。2020年是借:應收賬款 10000 貸:主營業(yè)務收入10000 這筆在2021年確定取消交易,但是做了分錄,借:應收賬款10000 貸:以前年度損益調整-10000,我在2022年發(fā)現(xiàn)了錯誤,我現(xiàn)在應該怎樣調整回來?
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你現(xiàn)在指的是哪一筆做錯了?你前面的處理就是確認收入,又把收入沖減了,你現(xiàn)在覺得是哪里錯了?
2022 03/21 10:16
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2022 03/21 10:19
現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2021年調整的分錄寫錯了,本來取消了2020年的收入,應收就會減少,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2021年調整的分錄,非但沒減少,反而增加了
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陳詩晗老師 
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2022 03/21 10:25
那你現(xiàn)在就把二一年的那一筆分錄,做一個負數(shù)的,然后重新做一個正數(shù)的正確的就行了。
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2022 03/21 10:34
老師,這樣做對嗎?我對以前年度損益調整的分錄不是很熟
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陳詩晗老師 
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2022 03/21 10:35
借,應收賬款-10000
貸,以前年度損益調整10000
借,應收賬款-10000
貸,以前年度損益調整-10000
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2022 03/21 10:37
做完這筆分錄后,還要結轉到利潤分配-未分配利潤里面嗎?
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陳詩晗老師 
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2022 03/21 10:40
然后做完之后,你這個以前年度損益調整沒有余額呀,你就不用調整了。
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2022 03/21 10:50
有余額呀,有2萬余額呀
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2022 03/21 10:56
怎么會有余額了?你看我前面給你的賬務處理,以前年度損益調整貸方一個正數(shù),一個負數(shù)。
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