00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
如果維保公司把屬于21年的電梯維保費(fèi)開多了，已經(jīng)12月的時(shí)候掛賬了，現(xiàn)在物業(yè)公司要付電梯維保費(fèi)，發(fā)現(xiàn)合同金額與所開發(fā)票金額不符，怎么辦
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好 開多的開紅字發(fā)票?
2022 03/11 18:17
84784983 
2022 03/11 18:18
什么意思，沒有懂
84784983
2022 03/11 18:20
可是21年已經(jīng)掛賬了呀
玲老師 
2022 03/11 18:23
就是把多寄的紅沖了。
84784983
2022 03/11 18:25
那我這邊做賬改怎么做呢，跨年了呀
玲老師
2022 03/11 18:26
把原來的分錄發(fā)來，我給你做更正分錄。
84784983
2022 03/11 18:37
借:主營業(yè)務(wù)成本-電梯維保費(fèi)
貸:應(yīng)收賬款-開票單位
玲老師
2022 03/11 18:43
借:以前年度損益調(diào)整-電梯維保費(fèi)負(fù)數(shù)
貸:應(yīng)收賬款-開票單位，負(fù)數(shù)
借以前年度損益調(diào)整所得稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)
借以前年度損益調(diào)整
貸未分配利潤
84784983
2022 03/11 18:52
成本還要調(diào)稅費(fèi)嗎
玲老師
2022 03/11 18:55
成本原來多記了，現(xiàn)在紅沖成本就少了，成本少了，利潤就多了，需要交所得稅。
84784983
2022 03/11 18:59
那如果我今年調(diào)了賬，要做企業(yè)所得稅匯算清繳那會(huì)有影響嗎
玲老師
2022 03/11 19:00
匯算清繳前你就調(diào)整了，不影響。
閱讀 320
描述你的問題，直接向老師提問
425
意見反饋
