問題已解決

求教各位老師，現(xiàn)在補(bǔ)繳2019年-2021年的增值稅和企業(yè)所得稅，怎么做會(huì)計(jì)分錄?。?/p>

84785028| 提問時(shí)間：2022 03/11 12:49
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
一般納稅人的嗎 什么原因補(bǔ)
2022 03/11 12:49
84785028
2022 03/11 14:06
一般納稅人的，是以前以為不交稅，最近才發(fā)現(xiàn)漏繳的稅款。
郭老師
2022 03/11 14:07
你好，那你賬上做了收入沒有？
84785028
2022 03/11 14:12
這是借錢給別的公司，沒收利息，一開始以為免稅，最近才知道要視同銷售，借出的款已經(jīng)還回來了，但是沒收利息。
郭老師
2022 03/11 14:15
借以前年度損益調(diào)整 貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
郭老師
2022 03/11 14:15
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款， 借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款 貸銀行存款。
郭老師
2022 03/11 14:15
第二個(gè)是增值稅的，然后所得稅的借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。
84785028
2022 03/11 14:20
謝謝老師了五星
84785028
2022 03/11 14:22
老師，再問一下，我還有2018年前的進(jìn)項(xiàng)稅，可以抵扣這次補(bǔ)繳產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅嗎，分錄怎么做?。?/div>
郭老師
2022 03/11 14:30
這個(gè)需要看你稅務(wù)局，他要求你們自己申報(bào)嗎？
郭老師
2022 03/11 14:30
自己申報(bào)有留底的可以。
84785028
2022 03/11 14:43
稅務(wù)局要求更正報(bào)表
郭老師
2022 03/11 14:44
你好，那就可以用郵遞來抵扣的。
84785028
2022 03/11 14:45
嗯嗯，那我可以做成未開票收入嗎
郭老師
2022 03/11 14:46
可以的，就是這么做的。
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~