00:10:00
問題已解決
某企業(yè)為增值稅一般納稅人，當月購進原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明的價款為100萬元，增值稅13萬元，全部用于生產(chǎn)A、B兩種產(chǎn)品，其中A產(chǎn)品為應(yīng)稅貨物，稅率為13%，B為免稅貨物。所生產(chǎn)的A、B兩種產(chǎn)品當月全部對外銷售，不含稅收入分別為180萬元、120萬元，且已分別核算。假設(shè)能夠劃分進項稅額，A、B兩種產(chǎn)品各占50%，要求計算該企業(yè)當月銷項稅額、可抵扣進項稅額、應(yīng)納增值稅。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
不可以抵扣進項稅是100*13%*120/（180+120）=5.2
計算該企業(yè)當月銷項稅額100*13%=13
2022 03/11 11:13
暖暖老師 
2022 03/11 11:15
不可以抵扣進項稅是100*13%*120/（180+12
計算該企業(yè)當月銷項稅額180*13%=23.4
可抵扣進項稅額=13-5.2=7.8
應(yīng)納增值稅23.4-7.8=15.60
閱讀 878
描述你的問題，直接向老師提問
1319
意見反饋
