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我公司為一般納稅人，有一張進項發(fā)票。未認證，但是對方要求按已認證開具增值稅紅字發(fā)票，開具后，進項稅額轉(zhuǎn)出的分錄怎么做？
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你都沒有認證，那就不需要進項稅轉(zhuǎn)出啊
2022 02/28 10:38
84785012 
2022 02/28 10:39
按道理說是這樣的，但是對方要求我們開具紅字發(fā)票信息表，選擇已認證
84785012
2022 02/28 10:40
申報稅的時候顯示這個稅款是已轉(zhuǎn)出的，就是這個分錄怎么做？
辜老師 
2022 02/28 10:40
是的，你們認證了，才是你們開具紅字發(fā)票信息表的，沒有認證，是對方自己開具紅字發(fā)票信息表
84785012
2022 02/28 10:41
就是我們已經(jīng)開具了紅字發(fā)票信息表選了已認證
84785012
2022 02/28 10:42
對方公司要求這樣開的，也已經(jīng)開了?，F(xiàn)在就是這個分錄該怎么做
辜老師
2022 02/28 10:41
這張要沖紅的發(fā)票，你實際勾選認證了嗎
84785012
2022 02/28 10:42
實際沒有認證
辜老師
2022 02/28 10:44
增值稅勾選認證平臺勾選了沒有
84785012
2022 02/28 10:44
借:銀行存款
貸:庫存商品
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
84785012
2022 02/28 10:45
這個可以嗎
84785012
2022 02/28 10:45
錢款已經(jīng)退給我們了
辜老師
2022 02/28 10:46
你之前銷售出去，是確認收入了嗎
84785012
2022 02/28 10:49
沒有確認收入
辜老師
2022 02/28 10:53
那你當時是怎么賬務(wù)處理的
84785012
2022 02/28 10:55
沒有認證，也沒有做賬
84785012
2022 02/28 10:56
沒有認證，也沒有做賬
辜老師
2022 02/28 10:57
那你之前沒有做賬，之前庫存商品沒有增加，現(xiàn)在做庫存商品的減少，這不符合實際啊
84785012
2022 02/28 10:59
是的，那該怎么做呢
84785012
2022 02/28 10:59
是的，那該怎么做呢
84785012
2022 02/28 11:06
借:銀行存款
貸:長期待攤費用
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
辜老師
2022 02/28 11:16
你之前收到庫存商品的發(fā)票，你沒有做任何賬務(wù)處理，你現(xiàn)在負數(shù)發(fā)票也不需要任何賬務(wù)處理的啊，你當時付款是怎么做賬的
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