问题已解决
請問下除了據(jù)實報銷的出差費用外,另外給員工出差補助,這個并入工資表中作為其中一項,差旅費補助,那么做賬是全按工資的模式做吧,借管理費-工資,貸應付職工薪酬,借應付職工薪酬,貸-銀行存款 。還是說要弄成借管理費-工資,借管理費-差旅費,貸應付職工薪酬,借應付職工薪酬,貸-銀行存款 。(是并入工資中作為其中一項補助,不是單獨的表)
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你好,報銷出差費用,并報銷出差補助是不用繳納個稅的。
如果做進工資里,就要繳納個稅。
借管理費-工資,
貸應付職工薪酬,
借應付職工薪酬,
貸-銀行存款
其他應收款-社保公積金
應交稅費應交個人所得稅
2022 01/19 22:05
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2022 01/19 22:13
是所有的都據(jù)實報銷了,有發(fā)票的,但是還另外給的福利,我看稅局的回答是所有費用據(jù)實報銷后不再有津貼這個不交稅的福利,就是說所有費用據(jù)實報銷后,這個另外的補助就得交稅了,但是就是并入工資表后,就是工資是吧,不用再做到差旅費里面去了?
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宋艷萍老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/19 22:16
是的,如果你們稅局這么規(guī)定,那額外的補助只能做到工資里,處理方式就跟工資一樣。
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2022 01/19 22:22
好的,謝謝你。
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宋艷萍老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/19 22:29
不客氣,祝工作順利
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