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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們是高新技術(shù)企業(yè)，我計(jì)提所得稅，是要扣除研發(fā)費(fèi)用嗎？還是按報(bào)表上的會(huì)計(jì)利潤(rùn)計(jì)提所得稅
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你先按照會(huì)計(jì)利潤(rùn)上面的計(jì)提，后面進(jìn)行匯算清繳的時(shí)候，差額在調(diào)整處理。
2022 01/12 12:13
84784968 
2022 01/12 12:14
那我計(jì)提了多少是不是就要交多少呢
84784968
2022 01/12 12:14
交了再退嗎？
84784968
2022 01/12 12:15
假如我今天贏利100萬(wàn)，以前虧了50萬(wàn)，但是報(bào)表上的會(huì)計(jì)利潤(rùn)還是100萬(wàn)，我到底按哪個(gè)數(shù)據(jù)來(lái)計(jì)提所得稅呀
陳詩(shī)晗老師 
2022 01/12 12:17
后面你匯算清繳的時(shí)候，多退少補(bǔ)。
陳詩(shī)晗老師
2022 01/12 12:17
你第四季度之前是虧損還是盈利？
84784968
2022 01/12 12:23
前幾個(gè)季度有不虧，所以沒(méi)有計(jì)提，但是這季度下來(lái)就盈利200多萬(wàn)
陳詩(shī)晗老師
2022 01/12 12:23
就比如說(shuō)你前三個(gè)季度還有虧損50，那么你這一個(gè)季度就按照50萬(wàn)計(jì)算。如果說(shuō)你前三個(gè)季度沒(méi)有虧損，你就按照100萬(wàn)。
84784968
2022 01/12 12:24
我是按這個(gè)報(bào)表上的200多萬(wàn)計(jì)提嗎，因?yàn)槲沂鞘歉咝录夹g(shù)企業(yè)，要不要考慮研發(fā)費(fèi)用
陳詩(shī)晗老師
2022 01/12 12:25
需要，你的研發(fā)費(fèi)用可以正常的扣除呀。
84784968
2022 01/12 12:28
如果我把之前的毀損扣除還有50萬(wàn)，研發(fā)費(fèi)用加計(jì)和殘疾人工資一起超過(guò)50了，為負(fù)數(shù)我就可以不用計(jì)提了嗎？，如果是是整數(shù)10萬(wàn)，就按10萬(wàn)提嗎
陳詩(shī)晗老師
2022 01/12 12:28
對(duì)了，就是這個(gè)意思。
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