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老師,小規(guī)模收到普通發(fā)票,是連著進項稅額一起入成本嗎?
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你好:小規(guī)模收到普通發(fā)票,是連著進項稅額一起入成本,是的
2022 01/11 15:02
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2022 01/11 15:04
那要交的增值稅就是開票出去的銷項稅額嗎?
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宋艷萍老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/11 15:22
是的,如果普票月度小于15萬,季度小于45萬,免增值稅
專票都要交增值稅
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2022 01/11 15:44
那我我分錄也是貸應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅額 這要計嗎?
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宋艷萍老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/11 16:00
是的,做分錄是這樣的。月底免稅的轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入
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2022 01/11 16:10
那銷項稅額月底還要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里嗎?
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宋艷萍老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/11 16:16
不交增值稅,不用轉(zhuǎn),直接轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入
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2022 01/11 16:28
老師 就是說我們開了專票出去了,有5680.4的銷項稅額,這個要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里嗎?
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宋艷萍老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/11 16:40
這個要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅的
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