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補繳員工社保，實際繳納1500，滯納金15，合計扣款1515怎么寫分錄
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你好，這都是企業(yè)負(fù)擔(dān)的嗎？
借應(yīng)付職工薪酬、社保
營業(yè)外支出滯納金，
貸銀行存款，1515
2022 01/10 16:25
84785027 
2022 01/10 16:29
嗯，是上月填錯數(shù)，然后申請退款了，現(xiàn)在還未退成功。先補繳員工正確的社保費，1500包括員工跟單位的部分，那是不是要分開金額寫分錄？
郭老師 
2022 01/10 16:30
好，對的是的，需要分開的，借應(yīng)付職工薪酬、社保、其他應(yīng)收款個人負(fù)擔(dān)的社保。
郭老師
2022 01/10 16:31
你需要分開來做滯納金的，還是做到營業(yè)外支出？
84785027
2022 01/10 16:32
借：管理費-社保費 1000? ?其他應(yīng)收款-社保費500? 營業(yè)外支出 15? ? ?貸：銀行存款1515
84785027
2022 01/10 16:33
是可以這樣麼如果滯納金都算進公司
郭老師
2022 01/10 16:35
哦，對的是的，你們單位來承擔(dān)嗎。
郭老師
2022 01/10 16:35
是讓個人承擔(dān)一部分。
84785027
2022 01/10 16:37
滯納金單位承擔(dān)因為是我們自己填錯的
84785027
2022 01/10 16:37
那是不是可以按照我剛剛發(fā)的填分錄？
郭老師
2022 01/10 16:39
可以的，可以這么做的。
84785027
2022 01/10 16:46
好謝謝老師
郭老師
2022 01/10 16:50
不用客氣，工作愉快。
84785027
2022 01/10 17:21
老師，付電信話費，發(fā)票未收到已經(jīng)付款，是借記其他應(yīng)付款還是其他應(yīng)收款？
郭老師
2022 01/10 17:31
借其他應(yīng)收款貸銀行存款。
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