免費問答

減免稅額明細表填哪一欄呀

同學(xué)你好， 80稅控盤減免稅額在主表哪里填寫 一、一般納稅人 填報涉及表格: 1、《增值稅納稅申報表附列資料(四)》: 需要將當期發(fā)生的稅控設(shè)備費及服務(wù)費抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中,將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中.若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額,則余額應(yīng)該填報在第5列中. 2、《增值稅減免稅申報明細表》: 減稅性質(zhì)代碼及名稱欄次選擇0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅;其它欄次填報與附表四相同. 3、《增值稅納稅申報表(適用于一般納稅人)》主表:第23欄應(yīng)納稅額減征額將會根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報明細表》本期實際抵減稅額自動帶出數(shù)據(jù)進行抵減.當本期減征額小于或等于第19欄應(yīng)納稅額與第21欄簡易征收辦法計算的應(yīng)納稅額之和時,按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第19欄與第21欄之和時,按本期第19欄與第21欄之和填寫.