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實(shí)務(wù)
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應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額是不是指的已經(jīng)取得發(fā)票然后記賬了，但是沒有勾選認(rèn)證的發(fā)票呀？那這種情況是不是可以不做賬，發(fā)票先保留著，等需要抵扣的時(shí)候再認(rèn)證抵扣同時(shí)做賬呀？
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你好
是的
那你的發(fā)票不做賬
屬于當(dāng)年的費(fèi)用不就少做了
2022 01/03 17:41
84785017 
2022 01/03 18:00
那就做上比較好了，除非當(dāng)月不缺費(fèi)用？那如果現(xiàn)在做了，以后認(rèn)證的話分錄借:應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？
郭老師 
2022 01/03 18:08
你好對(duì)的
是這么做的
84785017
2022 01/03 19:25
老師如果不缺費(fèi)用和進(jìn)項(xiàng)，而且這發(fā)票認(rèn)證也沒期限了，那我能跨年到下一年再做賬不，今年就不做了，這樣也可以吧？
郭老師
2022 01/03 19:27
那也不可以
屬于當(dāng)年的就得做
84785017
2022 01/03 19:45
發(fā)票不是已經(jīng)沒有認(rèn)證期限了嗎，那就是說發(fā)票可以跨年再認(rèn)證不？拿跨年再一起認(rèn)證發(fā)票同時(shí)做賬也不行嗎？這是有什么規(guī)定嗎？
郭老師
2022 01/03 19:55
可以的
我的意思是當(dāng)年的費(fèi)用做當(dāng)年
權(quán)責(zé)發(fā)生制
84785017
2022 01/03 20:12
老師我的意思是發(fā)票沒認(rèn)證期限了，當(dāng)年的發(fā)票啥分錄也不做，即:也不做費(fèi)用和應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，等到以后年度認(rèn)證時(shí)再直接做費(fèi)用和應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額這樣可以不？還是說必須先做上一步費(fèi)用和待認(rèn)證，等以后年度認(rèn)證再做這樣分兩步才行？有要求不？
郭老師
2022 01/03 20:38
不可以的，比如屬于二一年的費(fèi)用，你做到二二年他也不對(duì)吧，也抵扣不了所得稅。
郭老師
2022 01/03 20:38
企業(yè)的成本費(fèi)用必須根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制來做。
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