问题已解决
我們有一筆體檢費8100,但是因為有部分員工還未體檢,發(fā)票未到,錢為負,要怎么做分錄? 2021年全額計提,然后2022年在支付么?
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你好
借:預付賬款
貸:銀行存款
2021 12/25 07:58
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2021 12/25 08:06
我沒有付???
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王超老師 
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2021 12/25 08:08
那你又沒有發(fā)票,不需要賬務處理啊
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2021 12/25 08:10
就是體檢費是2021年的預算,然后跟體檢公司買的套餐,套餐是三個月有效的,有一兩個員工因為身體原因沒去,所以不能開發(fā)票,等全部發(fā)生,再開,等于我2021要計提,計提分錄怎么寫?收到發(fā)票后支付,分錄怎么寫?
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王超老師 
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2021 12/25 08:12
你計提的時候
借:應付職工薪酬---福利費
貸:應付賬款等
等到收到發(fā)票
借:應付賬款等
增值稅
貸:銀行存款
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