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五、業(yè)務(wù)題 【資料】 (1)某工業(yè)企業(yè)2020年1月1日銀行存款日記賬余為350000元,1月銀行存款日 記賬所列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下: ①2日,開出轉(zhuǎn)賬支票08725,支付購(gòu)入機(jī)器設(shè)備款20000元。 ②5日,將收取的款項(xiàng)50000元存入銀行。 日 ③20日,將銷貨款轉(zhuǎn)賬支票40000元存入銀行。 , ④23日,開出轉(zhuǎn)賬支票08726,支付材料款30000元。 ⑤25日,開出現(xiàn)金支票07928,支付機(jī)器設(shè)備修理費(fèi)1000元。 月末,銀行存款日記賬余額為389000元。 (2)該 期初余額為350000元,1月份所列事項(xiàng)如下: ①2日,收到企業(yè)轉(zhuǎn)賬支票08725,支付購(gòu)入機(jī)器設(shè)備款20000元。 ②5日,收到企業(yè)送存款項(xiàng)50000元存入銀行。 ③20日,結(jié)算銀行存款利息3000元。 種應(yīng) ④23日,銀行為企業(yè)代付水電費(fèi)4000元。 ⑤25日,收到企業(yè)開出現(xiàn)金支票07928,支付機(jī)器設(shè)備修理費(fèi)1000元。 630日,代收外地企業(yè)匯來(lái)貨款50000元。 月末,銀行對(duì)賬單余額為428000元。 【要根據(jù)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。