问题已解决

請(qǐng)問發(fā)票開錯(cuò),紅沖分錄怎么做?

84784979| 提问时间:2021 12/06 16:15
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
鄒老師
金牌答疑老师
职称:注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好,銷項(xiàng)紅沖的分錄是 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), ?貸:應(yīng)收賬款等科目 借:庫(kù)存商品 ??,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
2021 12/06 16:16
84784979
2021 12/06 16:21
之前記的是借:銀行存款,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng),現(xiàn)在同樣的分錄后面金額打負(fù)數(shù)是嗎
鄒老師
2021 12/06 16:22
你好,是的,是這樣的
84784979
2021 12/06 16:31
之前購(gòu)進(jìn)的庫(kù)存商品,還沒收到發(fā)票,先做賬分錄怎么計(jì)?
鄒老師
2021 12/06 16:33
你好,是已經(jīng)付款了,購(gòu)進(jìn)了商品,發(fā)票還沒有到,是這個(gè)意思嗎??
84784979
2021 12/06 16:51
是的是的是的
鄒老師
2021 12/06 16:53
你好,已經(jīng)付款了,購(gòu)進(jìn)了商品,發(fā)票還沒有到,賬務(wù)處理是 借:預(yù)付賬款,貸:銀行存款 借:庫(kù)存商品,貸:應(yīng)付賬款——暫估?
84784979
2021 12/06 17:14
應(yīng)付賬款要做兩筆?
84784979
2021 12/06 17:14
款還沒付呢呢
鄒老師
2021 12/06 17:15
你好,請(qǐng)看我們對(duì)話,我問你(是已經(jīng)付款了,購(gòu)進(jìn)了商品,發(fā)票還沒有到),你連說三個(gè)是的,后面又說款還沒付,到底是付了還是沒付呢?
FAILED
84784979
2021 12/06 17:33
我是說如果沒付的情況又怎么做?
鄒老師
2021 12/06 17:34
你好,沒有付款的情況下,分錄是 借:庫(kù)存商品,貸:應(yīng)付賬款——暫估
84784979
2021 12/06 18:17
摘要怎么寫。
鄒老師
2021 12/06 18:34
你好,摘要如何寫沒有統(tǒng)一規(guī)定,能就簡(jiǎn)明扼要描述業(yè)務(wù)發(fā)生情況就可以的,比如可以是:商品暫估入庫(kù)
84784979
2021 12/06 19:46
收到發(fā)票后分錄怎么做?
鄒老師
2021 12/06 19:47
你好 根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 借:應(yīng)付賬款-暫估 ,??貸:庫(kù)存商品 根據(jù)發(fā)票入賬 借:庫(kù)存商品??,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),??貸:應(yīng)付賬款等科目
84784979
2021 12/06 20:13
就是可以暫估200元,但是只收到180元的發(fā)票,剩下20元下次在結(jié)轉(zhuǎn)?
鄒老師
2021 12/06 20:14
你好,根據(jù)你提供的數(shù)據(jù),賬務(wù)處理是 根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 借:應(yīng)付賬款-暫估?200 ,??貸:庫(kù)存商品?200 根據(jù)發(fā)票入賬 借:庫(kù)存商品??,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),??貸:應(yīng)付賬款?180
84784979
2021 12/06 20:30
暫估庫(kù)存商品可以結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
鄒老師
2021 12/06 21:01
你好,如果暫估入賬的庫(kù)存商品對(duì)外銷售了,是可以結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:59

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~