00:10:00
問題已解決
老師，稅局要求我們在10月更正申報一筆增值稅，但是我們10月沒做進項發(fā)票的認(rèn)證，這個有問題嗎，我們是第一次開票，以前只做過零申報，沒做過進項票的認(rèn)證抵扣，本來準(zhǔn)備12月做認(rèn)證抵扣和申報的，現(xiàn)在要求更正到10月，本來銷進項差額只需要交10萬，現(xiàn)在沒認(rèn)證進項票，如果不能抵扣就要交43萬，沒有錢交啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好，確實是這樣的
你10月份沒認(rèn)證進項稅的話，那么就只能按照銷項稅額繳稅了，稅負(fù)率會很高
稅務(wù)局要求你們調(diào)整到10月申報，那說明增值稅納稅義務(wù)確實發(fā)生在10月了，是你們疏忽漏報了，這已經(jīng)沒辦法了，以后月份控制一下稅負(fù)率把，進項票可以多認(rèn)證一些。
2021 11/26 21:13
84785038 
2021 11/26 21:29
老師我們9月份出了貨，但是合同10月份才簽訂下來，11月才結(jié)算對賬，合同條款是結(jié)算對賬的次月20日支付款項，請問納稅義務(wù)時間是9月還是11月？
少校老師 
2021 11/26 21:52
同學(xué)你好，合同條款有約定的話，那么就是約定收款的日期為納稅義務(wù)發(fā)生時間，但如果實際收款時間早于約定時間，那么按實際收款時間為納稅義務(wù)發(fā)生時間。
閱讀 338
描述你的問題，直接向老師提問
563
意見反饋
