免費(fèi)問答

那就是匯繳前和匯繳后 調(diào)整憑證是相同的做法

是的，這里是一樣的

這里的其中一筆調(diào)整憑證分錄是 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 如果上述業(yè)務(wù)在匯繳后調(diào)整 在匯繳后做的也是這筆分錄。 那另外在當(dāng)期計(jì)提的所得稅 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 那當(dāng)期申報(bào)所得稅申報(bào)金額也是和計(jì)提的金額一致 那在匯繳之后調(diào)整憑證的所得稅金額在什么時候在哪里申報(bào)

你好，當(dāng)期體現(xiàn)在利潤里了

這個明白 那前期的呢 反應(yīng)在哪？

不是，你看看當(dāng)期還是以前年度 以前年度走的是以前年度損益調(diào)整，當(dāng)期是所得稅

以前年度損益調(diào)整涉及的所得稅 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 那這里的企業(yè)所得稅在哪里申報(bào)

也是反應(yīng)利潤分配里的

這個知道的 我的問題是這個申報(bào)什么報(bào)表 然后交企業(yè)所得稅

你調(diào)整今天年初金額資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤里

老師 我的疑問是稅務(wù)報(bào)稅

要不要報(bào)

不用做申報(bào)的，體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表中