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實(shí)務(wù)
問題已解決
收到勞務(wù)派遣公司開的專用發(fā)票差額5%的勞務(wù)費(fèi)，可以抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎？
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你好，只要是專票的話就可以抵扣的。
2021 11/12 09:19
84785029 
2021 11/12 09:21
供應(yīng)商發(fā)生退貨，退貨后，之前開的發(fā)票多開已抵扣，收到紅字發(fā)票，應(yīng)該怎么沖減之前多開的發(fā)票呢？
東老師 
2021 11/12 09:22
這個(gè)多開的發(fā)票你開紅字不就行了嗎
84785029
2021 11/12 09:24
我開了紅字信息表給供應(yīng)商，現(xiàn)在是收到對(duì)方開來的紅字發(fā)票。
東老師
2021 11/12 09:25
你看你收到紅字發(fā)票的話，是需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的。
84785029
2021 11/12 09:28
是這樣嗎？
東老師
2021 11/12 09:29
借：庫存商品 借方紅字。
??貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸方藍(lán)字。
??貸：應(yīng)付賬款等 貸方紅字。
84785029
2021 11/12 09:33
這樣可以嗎？借：庫存商品 借方紅字。
??借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 借方紅字。
??貸：應(yīng)付賬款等 貸方紅字。
東老師
2021 11/12 09:34
沒問題，你這么做的話也可以。
84785029
2021 11/12 09:36
上面的憑證是8月，我現(xiàn)在把上面的原分錄做紅字或藍(lán)字沖減掉，再做一筆分錄借：庫存商品 借方紅字。
??借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 借方紅字。
??貸：應(yīng)付賬款等 貸方紅字。
84785029
2021 11/12 09:37
這樣可以嗎？
東老師
2021 11/12 09:37
可以，沒問題，你可以這么做。
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