问题已解决
老師,進(jìn)項抵扣銷項的時候怎么做賬務(wù)處理



借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費,未交增值稅。
2021 11/10 15:58

84785010 

2021 11/10 16:03
那我要查賬面上有多少進(jìn)項留底是看轉(zhuǎn)出未交增值稅的科目余額嗎

郭老師 

2021 11/10 16:03
你好,對的是的,是這么做的。

84785010 

2021 11/10 16:05
如果沒用轉(zhuǎn)出未交增值稅直接進(jìn)了未交增值稅科目,這樣合理嗎?是不是這樣統(tǒng)計的進(jìn)項留底就不準(zhǔn)確了

郭老師 

2021 11/10 16:06
可以的,可以這么做。

84785010 

2021 11/10 16:10
不用轉(zhuǎn)出未交增值稅科目。直接用未交增值稅,會有一個時點,應(yīng)交增值稅和進(jìn)項都在未交增值稅的借方,會數(shù)據(jù)統(tǒng)計有問題吧

郭老師 

2021 11/10 16:11
哦,一樣做的,只不過是你們沒有結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅,直接看未交增值稅的余額就可以。
