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問題已解決
甲自行車廠為增值稅一般納稅人，其生產(chǎn)銷售自行車，出廠不含稅價(jià)為300元/輛，2019年11月留抵稅額為4 000計(jì)。本年12月該廠購銷情況如下：
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你好需要計(jì)算做好了給你
2021 11/08 19:27
暖暖老師 
2021 11/08 20:23
業(yè)務(wù)1銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是
1000*300*13%=39000
暖暖老師
2021 11/08 20:23
業(yè)務(wù)2銷項(xiàng)稅額是500*300*0.13=19500
進(jìn)項(xiàng)稅額810
暖暖老師
2021 11/08 20:24
業(yè)務(wù)3應(yīng)交增值稅是120000/1.03*0.02=2330.10
可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額90
暖暖老師
2021 11/08 20:24
業(yè)務(wù)4銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是60000/1.13*0.13=6902.65
暖暖老師
2021 11/08 20:24
業(yè)務(wù)5可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額26000
暖暖老師
2021 11/08 20:25
業(yè)務(wù)6可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額100000/1.03*0.03=2912.62
暖暖老師
2021 11/08 20:26
1.當(dāng)期可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)是
810+90+26000+2912.62=29812.62
暖暖老師
2021 11/08 20:26
2銷售自行車的銷項(xiàng)稅是
39000+19500=58500
暖暖老師
2021 11/08 20:27
3.自行車包裝物押金的銷項(xiàng)稅是
60000/1.13*0.13=6902.65
暖暖老師
2021 11/08 20:27
4銷售使用過小轎車?yán)U納增值稅
120000/1.03*0.02=2330.10
暖暖老師
2021 11/08 20:28
5本期應(yīng)交增值稅的計(jì)算是
58500+6902.65+2330.10-29812.62=37920.13
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