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請問附件題目中預(yù)計的退貨率對遞延所得稅資產(chǎn)的影響為什么只考慮不含稅價2000，而計算應(yīng)交所得稅時為收入2000減成本1500 ？？求解
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學(xué)員你好，因為稅法上不考慮退貨預(yù)計，實際發(fā)生的時候才能減稅
2021 10/22 19:48
84784974 
2021 10/22 20:22
那為什么一個是(2000-1500)*10%而另一個是2000*10%
悠然老師01 
2021 10/22 20:39
一個是應(yīng)交稅費(fèi)，因為會計上利潤只算了90%，所以應(yīng)交稅費(fèi)要把10%的利潤加上
84784974
2021 10/22 21:01
那算遞延資產(chǎn)時為什么是2000*10%
悠然老師01
2021 10/22 21:04
這一部分收入未來稅法允許抵扣所以2000*10%
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