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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們給別人代開(kāi)發(fā)票，找別人收了10%稅金，實(shí)際并沒(méi)有業(yè)務(wù)，只是過(guò)了賬，我們還倒貼3%稅，這個(gè)10%稅金，怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
幫人家開(kāi)票的話，你收的這個(gè)10%的稅金也要做你的收入處理。
2021 10/08 19:07
84785032 
2021 10/08 19:08
為什么呢？我們收了10%，實(shí)際開(kāi)出來(lái)13%，我們實(shí)際繳納時(shí)還要倒貼3%，實(shí)際上并沒(méi)有收入呀，我想不明白
陳詩(shī)晗老師 
2021 10/08 19:09
就不管你實(shí)際是什么樣子的，你開(kāi)票的話是按照你開(kāi)票的總金額作為收入。那你送人家10%，這個(gè)10%肯定包含在你的開(kāi)票收入里面的呀。
84785032
2021 10/09 10:44
開(kāi)票的話，分錄應(yīng)該是，借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅，收入也是減掉銷項(xiàng)稅的
陳詩(shī)晗老師
2021 10/09 11:54
對(duì)的，這里處理沒(méi)問(wèn)題啊
就是按整個(gè)收到的資金價(jià)稅分離
84785032
2021 10/09 12:25
所以回到上面那個(gè)問(wèn)題，您說(shuō)的10%包含在開(kāi)票收入里面，按照開(kāi)票的總金額作為收入，想不通
陳詩(shī)晗老師
2021 10/09 12:42
沒(méi)什么想不通
10是你自行另外收的
這個(gè)10包含在了發(fā)票金額
就一起確認(rèn)收入
84785032
2021 10/09 13:09
實(shí)際上我們并沒(méi)有這筆業(yè)務(wù)，純粹幫別人代開(kāi)13%票，收10%稅金，我們自己交稅時(shí)還倒貼3%
陳詩(shī)晗老師
2021 10/09 13:16
不管你實(shí)際怎么回事，你開(kāi)票稅務(wù)局就認(rèn)定收入
所以你賬務(wù)處理按開(kāi)票金額計(jì)入收入
陳詩(shī)晗老師
2021 10/09 13:16
對(duì)的
收入時(shí)就分離了13的稅，你繳納按13處理
84785032
2021 10/09 13:28
內(nèi)賬，不管開(kāi)票的金額，就單獨(dú)把10%計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入？
陳詩(shī)晗老師
2021 10/09 13:31
對(duì)的，如果內(nèi)部處理
不管發(fā)票，你實(shí)際10點(diǎn)收入
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