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實(shí)務(wù)
问题已解决
外購(gòu)的東西用于個(gè)人消費(fèi),不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額吧?應(yīng)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出吧?
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你好,是的需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的。
2021 09/29 17:20
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2021 09/29 17:24
那中秋購(gòu)買(mǎi)的月餅,就是有的單位,它可以作為就是銷(xiāo)項(xiàng)稅額嗎
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/29 17:24
你說(shuō)作為銷(xiāo)項(xiàng)稅額是什么意思?
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2021 09/29 17:25
第二筆,他發(fā)放月餅的時(shí)候做的銷(xiāo)項(xiàng)稅額啊,這樣做正確嗎
FAILED
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/29 17:26
他這個(gè)算是視同銷(xiāo)售了,算是把月餅賣(mài)出去了。
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2021 09/29 17:26
我有點(diǎn)不理解這個(gè)會(huì)計(jì)做的不對(duì)吧,我覺(jué)得,應(yīng)該是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出吧?
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/29 17:27
對(duì),其實(shí)就直接做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出比較省事。
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2021 09/29 17:27
哦,意思是也可以,就是相當(dāng)于單位先購(gòu)進(jìn)月餅,然后給員工發(fā)福利的時(shí)候啊,我再賣(mài)給你員工,是這個(gè)意思嗎
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/29 17:27
對(duì)的對(duì)的,就是這個(gè)意思。
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2021 09/29 17:29
老師,那我們?cè)偎阒刀悜?yīng)納稅額的時(shí)候,就是增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額-增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額+進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出+留抵稅是這樣嗯算的嗎
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/29 17:29
對(duì),就是這么計(jì)算的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是抵減進(jìn)項(xiàng)稅額的。
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2021 09/29 17:29
我搞不懂進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是加還是減了
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/29 17:30
就是使進(jìn)項(xiàng)稅額減少了,不就等于增加銷(xiāo)項(xiàng)稅額嗎
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