问题已解决
繳納社保當(dāng)月繳納當(dāng)月,借應(yīng)付職工薪酬,其他應(yīng)收款,貸銀行存款,在下月發(fā)工資時扣回其他應(yīng)收款,如何沖銷其他應(yīng)收賬款
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你好
你好同學(xué):
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負擔(dān))
一公積金(公司負擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負擔(dān))
一公積金(公司負擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款,
其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔(dān))
? ? ? ? ?一公積金( 個人負擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負擔(dān))
? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔(dān))
一公積金(個人負擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款
2021 09/09 10:46
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2021 09/09 11:12
本月繳本月社保不用計提 怎么做
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2021 09/09 11:14
籌建期間,社保中心辦理后直接繳納的
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玲老師 
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2021 09/09 11:21
正確分錄 就是上面發(fā)你的,是完整的個稅和社保分錄?
單位部分要計提 個人是發(fā)工資時扣?
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