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去年收入多計了一筆，今年怎么調整？分錄是：借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品 主營業(yè)務收入
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你好，你的主營業(yè)務收入多了，主營業(yè)務成本也多嗎？
2021 09/06 16:03
84784962 
2021 09/06 16:11
上次也是你幫我解答的，但是我覺得有點問題，是多計入了一筆主營業(yè)務收入，成本就多了一筆，是記錯了的
84784962
2021 09/06 16:13
因為，按照你上次的解答，把收入計入了當期就不對了，我個人認為是：借：未分配利潤-多的一筆 貸：主營業(yè)務成本-多的一筆，不知道這樣行不，已經是跨年了的
郭老師 
2021 09/06 16:14
你的收入為什么用了未分配利潤？你的成本卻用了主營業(yè)務成本？
84784962
2021 09/06 16:18
收入如果做到當期就有沖突了，所以我不知道該怎么調
郭老師
2021 09/06 16:19
收入和成本都需要做到檔期，也就是你之前的匯算清繳都不修改啦，影響今年的收入成本。
84784962
2021 09/06 16:20
匯算清繳已經是按照報表調過來了的收入是正確的，但是賬要改正確
郭老師
2021 09/06 16:21
收入和成本都是正確的嗎？是的話，借利潤分配貸利潤分配。
一個利潤分配表是收入，第二個利潤分配表是成本。
84784962
2021 09/06 16:30
是：借利潤分配-未分配利潤 -多的那一筆 貸：利潤分配-未分配利潤 -多的那一筆 這樣嗎？
郭老師
2021 09/06 16:31
你好是的，是這么做的。
84784962
2021 09/06 16:34
能不能把之前的全部紅沖了，再做一份正確的憑證
郭老師
2021 09/06 16:35
你好不可以跨年的，你已經修改了，不行。
84784962
2021 09/06 16:39
好的，謝謝，明白了
郭老師
2021 09/06 16:41
不用客氣工作愉快。
84784962
2021 09/06 17:04
剛看了這樣調了也等于沒有調啊，老師
84784962
2021 09/06 17:06
原憑證：結轉成本:借：成本 23 商品 20 貸：收入：3
郭老師
2021 09/06 17:08
你怎么沒有調整？因為你的稅法利潤和會計利潤不一致，你再匯算清繳已經申報了，所以不影響今年的情況下，只需要調整去年的這個分錄就可以啊，你結合來看，實際還是按照匯算清繳之后的來調整的。
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