00:10:00
問題已解決
進項大于銷項，月末做賬還需要做分錄把多余的進項，計入應(yīng)交稅費—增值稅留底稅額嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，做到應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以。
2021 09/01 09:36
84785017 
2021 09/01 09:38
怎么寫分錄呢，
借：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額
應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅
84785017
2021 09/01 09:39
之前會計把那上期留底的稅額計入了待抵扣進項稅，需不需要也轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅？
郭老師 
2021 09/01 09:40
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
84785017
2021 09/01 09:44
是不是不管月末，不管銷項大于進項還是進項大于銷項，，月末最好都做老師你寫的那筆分錄，轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785017
2021 09/01 09:44
有的老師講，進大于銷不用月末做賬，后期是不是會麻煩
郭老師
2021 09/01 09:46
對的是的，是這么做的。
郭老師
2021 09/01 09:46
后期也不麻煩，但是后期的時候你得結(jié)轉(zhuǎn)好幾個月的。
84785017
2021 09/01 09:47
好的，
之前會計把那上期留底的稅額計入了待抵扣進項稅，需不需要也轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅？
郭老師
2021 09/01 09:49
需要的，需要轉(zhuǎn)過來的。
閱讀 434
描述你的問題，直接向老師提問
362
意見反饋
