00:10:00
問題已解決
老師未抵扣的進項稅額作轉(zhuǎn)出處理，怎么轉(zhuǎn)出？什么意思
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，沒有抵扣的沒法做進項轉(zhuǎn)出，你只有抵扣了才能做進項轉(zhuǎn)出，這個具體的是什么業(yè)務(wù)？
2021 08/16 16:24
84785017 
2021 08/16 16:54
已登記為增值稅一般納稅人的單位和個人，轉(zhuǎn)登記日前12個月累計銷售額未超過500萬元的，在2020年12月31日前，可選擇轉(zhuǎn)登記為小規(guī)模納稅人，未抵扣的進項稅額作轉(zhuǎn)出處理
84785017
2021 08/16 16:55
如果轉(zhuǎn)出怎么做帳
郭老師 
2021 08/16 16:56
你好，借管理費用貸應(yīng)交稅費待認(rèn)證。
郭老師
2021 08/16 16:56
在，已經(jīng)沒有轉(zhuǎn)小規(guī)模的這個政策了。
84785017
2021 08/16 16:59
老師怎么轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費待認(rèn)證呀！需要認(rèn)證么
郭老師
2021 08/16 17:01
你好不需要認(rèn)真的，你發(fā)生的時候借管理費用應(yīng)交稅費待認(rèn)證貸，銀行存款不是這么做的嗎？
84785017
2021 08/16 17:14
是呀，現(xiàn)在是轉(zhuǎn)出呀
郭老師
2021 08/16 17:22
那你之現(xiàn)在之前做到了待認(rèn)證，現(xiàn)在是不是直接帶選擇待認(rèn)證待放就是了，勾選平臺里面選擇不抵扣勾選。
84785017
2021 08/16 17:48
貸方寫待認(rèn)證，借方呢？寫什么
郭老師
2021 08/16 17:53
借管理費用
寫了分錄了
84785017
2021 08/16 18:03
最開始登記時借方已經(jīng)是管理費用了，現(xiàn)在給未抵扣的進項轉(zhuǎn)出，還是借管理費用呢
郭老師
2021 08/16 18:05
你好，還是做管理費用里面。
郭老師
2021 08/16 18:05
本來做的是不含稅，現(xiàn)在做上之后是價稅合計。
84785017
2021 08/16 18:06
老師可以講的明白點么？不清楚啊
84785017
2021 08/16 18:07
怎么就價稅合計了
84785017
2021 08/16 18:07
已登記為增值稅一般納稅人的單位和個人，轉(zhuǎn)登記日前12個月累計銷售額未超過500萬元的，在2020年12月31日前，可選擇轉(zhuǎn)登記為小規(guī)模納稅人，未抵扣的進項稅額作轉(zhuǎn)出處理
郭老師
2021 08/16 18:08
金額100，稅額20，借管理費用100應(yīng)交稅費待認(rèn)證20貸，銀行存款120。
現(xiàn)在借管理費用貸應(yīng)交稅費待認(rèn)證20，
你看管理費用是不是120是不是價稅合計
福利費不允許抵扣增值稅，不就是這么做進項轉(zhuǎn)出的嗎？
84785017
2021 08/16 18:10
你寫的這個我明白，這個是不允許抵扣的進項要轉(zhuǎn)出計入成本和費用里面，可是我說的是下面這個
84785017
2021 08/16 18:10
已登記為增值稅一般納稅人的單位和個人，轉(zhuǎn)登記日前12個月累計銷售額未超過500萬元的，在2020年12月31日前，可選擇轉(zhuǎn)登記為小規(guī)模納稅人，未抵扣的進項稅額作轉(zhuǎn)出處理
郭老師
2021 08/16 18:15
你之前沒有抵扣做了在認(rèn)證里面，那和沒有認(rèn)證的不是一樣操作嗎？
84785017
2021 08/16 18:51
小規(guī)模納稅人，未抵扣的進項稅額作轉(zhuǎn)出處理是不是不讓抵扣了
郭老師
2021 08/16 18:53
小規(guī)模直接價稅合計做賬
沒有進項一說
閱讀 75
描述你的問題，直接向老師提問
82
意見反饋
