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把稅金先計提一下，然后再結(jié)賬。

好的，我要進(jìn)行進(jìn)項稅抵扣，在關(guān)網(wǎng)上進(jìn)去后點哪個

點增值稅的申報表附表二填寫進(jìn)項稅額

老師，我還沒報稅呢，我正在進(jìn)行進(jìn)項稅抵扣認(rèn)證

好的，那就慢慢操作吧。

老師這個抵扣聯(lián)每個月裝訂一本就行是吧

你好，可以的，你的理解很對

和我記帳的進(jìn)項稅金額一樣，還得計提一個附加稅的憑證

是的，你的理解很對。

老師，我個未交增值稅的金額得我自己算一下是吧，用銷項稅減進(jìn)項稅

是的，你的理解很對

分錄是什么，摘要 結(jié)轉(zhuǎn)稅費，借：應(yīng)交稅金-增值稅-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅金-增值稅-銷項稅 嗎

借：應(yīng)交稅金-增值稅-銷項稅 貸：應(yīng)交稅金-增值稅-進(jìn)項稅 應(yīng)交稅金-增值稅-未交增值稅

老師，現(xiàn)在有個政策每個月可以加計抵扣進(jìn)項稅10%嗎

你們具體是什么業(yè)務(wù)呢

房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)有限公司，房屋代理銷售的

可以加計扣除10% 自2019年4月1日至2021年12月31日，允許生產(chǎn)、生活性服務(wù)業(yè)納稅人按照當(dāng)期可抵扣進(jìn)項稅額加計10%，抵減應(yīng)納稅額（以下稱加計抵減政策）。 　?。ㄒ唬┍竟嫠Q生產(chǎn)、生活性服務(wù)業(yè)納稅人，是指提供郵政服務(wù)、電信服務(wù)、現(xiàn)代服務(wù)、生活服務(wù)（以下稱四項服務(wù)）取得的銷售額占全部銷售額的比重超過50%的納稅人。四項服務(wù)的具體范圍按照《銷售服務(wù)、無形資產(chǎn)、不動產(chǎn)注釋》（財稅〔2016〕36號印發(fā)）執(zhí)行。