当前位置:财税问题 >
實(shí)務(wù)
问题已解决
第一種情況:每季末現(xiàn)金余額不能低于50萬(wàn)元。低于50萬(wàn)元時(shí),向銀行借入短期借款,借款金額為10萬(wàn)元的整數(shù)倍。借款季初取得,每季季末支付當(dāng)季利息,季度利率2%。高于50萬(wàn)元時(shí),高出部分按10萬(wàn)元的整數(shù)倍償還借款,季末償還。第一、二季度無(wú)其他融資和投資計(jì)劃, 第二種情況:已知企業(yè)期初現(xiàn)金余額為8 000元,最低現(xiàn)金余額為6 000元,借款還款須是1 000元的整數(shù)倍,借款在初期,還款在期末,長(zhǎng)期借款利息年末支付,短期借款利息還本時(shí)支付。上期期末長(zhǎng)期借款余額為9 000元。 問(wèn)題:為什么第一種情況是借款在第一季借,還利息也是在第一季,而第二種情況是借款也在第一季借,但是還利息就是第二季
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/7.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)