問(wèn)題已解決
小規(guī)模納稅人的應(yīng)交稅費(fèi)沒(méi)有計(jì)提,跨年度的分錄怎么做?當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入還是下個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)?
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速問(wèn)速答你好,小規(guī)模的增值稅不需要計(jì)提的,12月份的時(shí)候應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入,借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入。
2021 07/15 12:17
84785011
2021 07/15 12:18
說(shuō)錯(cuò),是三項(xiàng)附加稅!
郭老師
2021 07/15 12:19
你好,12月份就應(yīng)該計(jì)提借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi),一月份的時(shí)候支付借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。
郭老師
2021 07/15 12:19
如果12月份沒(méi)有計(jì)提借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)做這個(gè)分錄匯算清交的時(shí)候,你需要把這個(gè)金額抵扣了。
84785011
2021 07/15 12:21
匯算清繳已經(jīng)過(guò)時(shí)間了
84785011
2021 07/15 12:22
附加稅不能做營(yíng)業(yè)外收入嗎?
郭老師
2021 07/15 12:23
你好,是退回來(lái)的,還是交納的。
84785011
2021 07/15 12:25
每個(gè)月要計(jì)提的
84785011
2021 07/15 12:26
每個(gè)月計(jì)提后做營(yíng)業(yè)外收入還是要做銀行存款支付?
郭老師
2021 07/15 12:29
你需要交,不交,這個(gè)需要你自己判斷一下。
84785011
2021 07/15 12:31
就是說(shuō)增值稅做營(yíng)業(yè)外收入
附加稅要交?
郭老師
2021 07/15 12:35
附加稅不交,不用做賬,不需要體現(xiàn)。
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